一、水利工程實施BT方式的背景

長期以來，水利作為國民經濟基礎設施之一，投資方式上一直以政府投資為主體，大江、大河等防洪骨干工程得以治理。但受制于國家財力，眾多中小水利工程治理還滿足不了社會經濟發展需要。為此，2011年中央一號文件指出，要廣泛吸引社會資金投資水利，鼓勵符合條件的地方政府融資平臺公司通過直接、間接融資方式，拓寬水利投融資渠道，吸引社會資金參與水利建設，積極穩妥推進經營性水利項目進行市場融資。《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》國發〔2010〕13號）明確鼓勵民間資本參與水利工程建設；建立收費補償機制，實行政府補貼，通過業主招標、承包租賃等方式，吸引民間資本投資建設農田水利、跨流域調水、水資源綜合利用、水土保持等水利項目。為貫徹以上意見，水利部印發了《鼓勵和引導民間資本參與農田水利建設實施細則》（以下簡稱《農田水利實施細則》）、《鼓勵和引導民間資本參與水土保持工程建設實施細則》（以下簡稱《水土保持實施細則》）。上述政策的出臺，為水利工程采用BT方式提供了法律支撐。但從投融資角度看，與傳統特許經營項目相比，收益慢且不確定、專業化程度高、投資風險大的特點還制約著BT方式在水利工程投資領域中的應用，水利工程利用BT項目融資尚處于探索階段。項目法人需要編制嚴密的招標方案，前瞻性地控制風險。能否通過招投標從源頭上選擇一個優良的BT商，是BT項目能否成功的關鍵。

二、BT項目招標方案控制要點

1.合理控制資格

BT招標資格不宜過嚴或過松。由于需要墊資及政府償還信用原因，資格過嚴，則投標人過少或無投標人；資格過松，則信譽度不高的投標人進場后，難以保證工程順利實施。建議投標人資格審查如下：（1）資質條件投標人必須是在中華人民共和國境內依法成立，具有企業法人資格和獨立承擔民事責任能力，并具備建設行政主管部門核發的水利水電工程施工總承包一級及以上資質的獨立法人。（2）項目經理資格項目部人員須配備以投資部主管為主、施工部主管為輔的雙負責人，其中投資部主管須有類似項目業績（不限定水利工程，但限定必須是BT、BOT、BOO，下同），施工部主管具有建設行政主管部門核發的水利水電專業一級注冊建造師資格證書及安全生產考核合格證書；擬任建造師近三年至少承擔過類似工程建設。（3）企業業績要求投標人近三年至少承擔2項類似工程建設施工業績。（4）財務要求提供近三年經審計過的財務報表；要求投標人的自有資金不少于一億元人民幣，并出具銀行資金證明。（5）信譽要求投標人應信譽良好（可引用中國水利工程協會認定的信用等級），沒有處于被責令停產、資質被取消、財產被接管、凍結、破產等狀況；投標人近三年內未曾騙取中標、嚴重違約及發生重大工程質量、安全事故，沒有被列入政府采購嚴重違法失信行為記錄名單或被國家企業信用信息公示系統列入嚴重違法失信企業名單，履約情況良好。

2.資格審查方式

采取資格后審，減少預審周期，降低招標失敗風險。

3.工程造價控制

采取工程量清單計價規范方式招標，發包人編制預算價，以預算價的95%作為最高投標限價，超過者否決投標。承包人報價時不考慮資金成本，報價僅用來評審確定中標人，最終合同價格以竣工審計為準。

4.融資款的注入

承包人負責提交XXX萬元前期費用，分兩批到位，簽訂協議時到位XXX萬，開工建設時到位XXX萬，用于征地拆遷補償等；同時項目的規劃設計費用、工程概預算編制費用由承包人暫時墊付，發包人按同期（3年）銀行貸款利率上浮20%與承包人結算。建設實施期承包人負責墊付建設資金，發包人委托監理人審核工程造價，竣工后由審計單位確定最終工程造價。

5.評標辦法

BT項目的特點決定了要求BT項目承包人既要有較強的投融資能力，又要有較強的施工能力，能在保證工程質量和工期的前提下降低投資成本。建議采用綜合評估法，把施工組織設計、項目管理機構、投標報價、其他因素作為評審因素，評審中重點考慮融資能力及投標報價。